「国民年金だけでは不安…」自営業・50代にプロがおすすめする「付加年金」と「小規模企業共済」とは？
大人世代のみなさん、年金の額に不安を抱いている方は少なくないでしょう。ここでは、厚生年金に加入していないフリーランスや自営業者が年金を増やしたり、退職金をつくったりする方法について、ファイナンシャルプランナーの井戸美枝さんに教えていただきます。付加年金と小規模企業共済についてです。
★前回はこちら★
フリーランスや自営業者が、年金や老後資金を増やす方法は？井戸美枝さんのアドバイス
【大人世代Aさんの悩み】
老後の年金は国民年金しかありません。
厚生年金に入らなくても、年金や老後資金を増やす方法はありますか（自営業・50代）
【井戸さんのアドバイス】
・自分で退職金が作れる「小規模企業共済」を検討しましょう
・2年で元が取れる「付加年金」の加入はマスト！
・国民年金の任意加入や繰り下げ受給で、年金額を増やしましょう
前回は、フリーランスや自営業の人が国民年金に上乗せできる公的年金2種類を紹介しました。今回は、退職金づくりに役立つ制度から紹介しましょう。
リタイア時の退職金作りに「小規模企業共済」
「小規模企業共済」は、自営業やフリーランスなどのための退職金制度です。毎月掛け金を積み立てていくと、退職や廃業時にまとまったお金が受け取れます。
掛け金は、7000円から7万円まで500円単位で設定が可能。加入後も、経済状況にあわせて、増額・減額ができます。
メリットは、掛け金が全額所得控除の対象であること。iDeCoや国民年金基金とは別枠で利用できるため、所得税や住民税の節税効果が得られます。
また、積み立てたお金の受け取りは、「一括」「分割」「一括と分割の併用」から選択でき、一括受け取りは退職所得、分割受け取りは公的年金等の雑所得として、税の優遇も。
事業資金が必要なときや災害時などには、低金利や無利子で事業資金が借りられる制度も利用できます。
マチュア世代にとっては……
加入年齢に制限がなく、何歳からでも始められて、長く積み立てられるので、マチュア世代にも効果的です。ただし、利回りは約１％と高くありません。預貯金より少し有利にコツコツ貯めて、リタイア時にまとまったお金を受けとりたい人におすすめです。
例）
現在50歳で、課税所得200万円の人が
毎月1万円の掛け金で69歳11カ月まで20年間加入した場合
掛け金合計 240万円
受け取れる共済金 退職による一時金の場合 278万6400円（実質返礼率140％）
年金による受け取りの場合 265万8800円（実質返礼率134％）
節税効果 年間2万700円／総額41万4000円
※小規模企業共済制度 加入シミュレーション：試算条件の入力｜独立行政法人 中小企業基盤整備機構 (smrj.go.jp)で試算。
